淺談機器設備抵押（上）

一、概念總覽

根據我國法律法規：建築物和其他土地附著物；建設用地使用權；以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；生產設備、原材料、半成品、產品； 正在建造的建築物、船舶、航空器；交通運輸工具； 法律、行政法規未禁止抵押的其他財產。上述債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押。

一般而言，機器設備抵押貸款指的是申請人以自有的核心生產設備為主要擔保方式，向銀行申請融資的一種業務。此業務擴大了抵質押擔保物範圍，在一定程度上解決了中小企業抵質押擔保不足的問題，同時盤活了企業的固定資產，拓寬了企業融資渠道。該業務產品適用於經營情況良好，融資需求增長較快，缺乏房產抵押擔保的製造型企業或者設備租賃企業。

二、操作流程

01

業務受理

申請人提供如下材料：

1、基礎資料：自然人提供身份證件、戶籍證明、婚姻狀況等；用款企業提供營業執照、公司章程、貸款卡（如需）等。

2、交易背景資料：交易合同、首付款憑證、發票等。

3、還款能力或還款來源證明：提供自有廠房或設備證明、過往或現在執行的業務合同、業務賬單、銀行賬戶流水、財務報表、稅務發票等材料之一或之二即可。

4、銀行要求的其他貸款申請資料。

02

授信調查

客戶經理負責收集和審核借款人申請資料，按規定對借款人進行面談面簽，必要時需對借款人工作經營場所進行實地調查。為有效防範借款人信用風險，合作方可協助銀行對借款人進行家訪和風險調查，並為貸款審批提供參考。

客戶經理貸款調查要點包括：

1、調查核實交易背景的真實性。重點調查交易的真實背景及借款人購買設備的用途。

2、調查借款人的還款能力。通過借款人提供的還款來源材料，核查借款人償還貸款本息的能力，必要時還須評估用款企業（如有）整體償債能力和經營風險。

3、借款人的徵信記錄。通過中國人民銀行個人及企業信用信息基礎資料庫、銀行個貸等相關業務系統，查詢借款人信用記錄和其他負債情況，如借款人在銀行的貸款有以下情況之一，且不能提供銀行認可的情況說明，則銀行不得發放任何貸款。

現有貸款狀態為逾期；

近2年內有連續逾期90天以上不良記錄，或累計逾期記錄超過6次（由於借款人一時疏忽所致且有特別合理解釋之證明除外）；

信用卡有惡意〔信用卡賬戶為非正常狀態，且欠款金額在3000元人民幣以上（含）〕透支的。

03

授信審查

客戶經理經過貸前調查和風險分析，為符合基礎准入條件的客戶提交進一步的授信申請，在系統內錄入貸款申請信息及《貸款業務調查表》，簽署明確意見，並須經經營單位負責人審核同意後按照貸款審查審批操作規定提交有權機構審查審批；

04

授信審批以及放款

（1）有權審批機構出具批複，客戶經理按照相關要求落實批複要求。

（2）根據審批意見，客戶經理通知借款人、抵押人、保證人簽訂貸款相關合同。

（3）以機器設備抵押的，落實所購設備抵押登記（含公證，一般到工商登記部門辦理登記，同時錄入企業信息公示系統）手續並取得相關證明材料。

三、風險防範要點

1、針對現有的以及將有的生產設備抵押，第一，提供生產設備的購置發票。第二，現有的以及將有的生產設備抵押時，抵押主體只能是企業、個體工商戶、農業生產經營者，不包括普通自然人、事業單位和國家機關；抵押率符合銀行規定（其中通用設備抵押率一般不超過40%、非通用設備抵押率一般不超過30%），原則上不得超過銀行設定的抵押率。

2、針對海關進口設備抵押，進口設備抵押不在海關監管期內，以海關監管貨物抵押的應取得海關的批准抵押的書面文件。

3、交通運輸工具抵押，提供公安、交通管理部門核發的行駛證件和所有權證明，抵押率一般不超過40%。

4、國有企業關鍵設備、成套設備或重要建築物抵押，應出具主管部門同意抵押的有效批准文件。

5、集體企業生產設備抵押，企業職工代表大會同意抵押的有效書面證明。

6、應注意審查是否存在重複抵押。可通過企業信息公示系統、企業徵信系統查詢企業融資情況等信息綜合進行判斷。

7、以現有的以及將有的生產設備、原材料、半成品、產品抵押的，應注意抵押物價值具有浮動性，最終價值取決於實現抵押權時的價值，且抵押權不得對抗抵押財產的買受人。

8、判斷申請人所提供的抵押設備是否為最新工藝，分析設備狀況和技術水平等。謹防產能過剩行業客戶、低效能客戶提供機器設備抵押。

9、加強對申請人實際生產情況的審查，審查第一要點應該為第一還款來源能力，判斷客戶主營業務是否突出，並結合行業特點，判斷申請人的經營狀況是否與其所處行業特點吻合，如不吻合，應分析具體的原因和風險。對工業生產企業要還應運用本量利分析方法，通過對其各項主要業務的本（成本）、量（產銷量）、利（利潤）分析，詳細了解企業各業務產品實際產能、產量、銷量、銷售單價、單位成本及盈虧平衡點等數據，同時結合企業財務報表數據相互勾稽印證，把握企業的經營及財務動態，或通過與同行業客戶的對比分析，認真分析對償債能力的影響。

四、注意事項

為緩釋抵押設備在運行過程中出現意外毀損導致的第二還款來源風險，原則上借款人應購買設備財產保險。

保險基本要求如下：

1、設備投保險種具體按合作協議約定執行。

2、保險金額不低於貸款金額，保險期限不短於貸款期限，保險第一受益人（或被保險人）為銀行。

3、借款人可一次性投保或按年分次投保。對於放款前所購保險保單生效日早於放款日的，允許保險到期後脫保敞口距貸款到期日不得超過一個月。

推薦閱讀：