「蔡成功」成功「菜」

《人民的名義》播到現在，除了老戲骨們時時刻刻在線的演技，還有蔡成功不斷推倒重來的「舉報」。而故事的發展也正離不開這些圍繞著過橋貸款的舉報。實際上，這是一部十分寫實的電視劇，不僅在對腐敗官場的刻畫上，還在於對當前經濟形勢下中小企業的描繪。

今天，我們就來看看這個「過橋貸款」。

過橋貸款是一種過渡性的短期融資，即借款人在銀行貸款到期又無力償還，先借一筆資金償還到期銀行貸款，取得銀行後續貸款後，再償還這部分融資。過橋貸款長期以來都存在於我國金融體系之中，在近幾年表現得尤為突出。一是企業還款能力不足。當前經濟金融運行環境不佳，企業遭受市場不景氣和資金鏈持續緊張的雙重壓力。貸款到期，企業只能「拆東牆補西牆」，用過橋貸款資金來還貸。二是短貸長用現象突出。很多中小企業申請固定資產貸款很難，只能在取得銀行流動資金貸款後，用於固定資產投資，貸款發放之初己經蘊含不能到期償還的風險。三是銀行貸款存在順周期行為。經濟形勢好的時候，銀行樂於為企業提供貸款，刺激了一些企業盲目擴大生產投資。經濟形勢不好的時候，銀行擔心貸款風險，惜貸或壓縮貸款規模，當企業經營收入到賬和銀行還款計劃之間出現時間差，貸款到期就無力償還。

近幾年，小額貸款公司以「方便快捷、靈活高效」的放貸方式得到市場認可，己成為金融組織體系的重要補充。

過橋貸款的運行基礎是銀行給企業發放新貸款，這個運行機制說明過橋貸款風險具有很大的外部性，不是小貸公司自身能完全掌控的。

從宏觀層而講，過橋貸款存在以下風險：一是可能掩蓋企業真實償還能力。企業通過過橋貸款還舊放新，有的是因資金錯配短貸長用，出現資金流動性問題，還舊放新是以時間換空間，給企業發展創造更多機會，帶來更多利潤，但不排除有些企業實際上己經生產經營不善無力還貸。二是掩蓋銀行信貸資產風險。《貸款風險分類指引》規定:借新還舊或者需通過其他融資方式償還的貸款應歸為關注類。有些銀行為完成業務營銷和風險等考核指標，獲得好的業績和績效，不希望貸款轉關注類。通過過橋貸款還舊放新導致貸款五級分類不準確，帶來潛在的信貸資產風險聚集。三是誘發銀行員工道德風險。由於「過橋」的緊迫性往往來自銀行續貸到位前的「空白期」，撮合「過橋貸」往往成了銀行信貸員的一項「灰色業務」。

從微觀層上講，小貸公司過橋貸款可能而臨以下風險：（1）欺詐風險。個別銀行對某些企業內定不再繼續支持，但企業又無力還款，銀行為轉嫁風險，以續貸為由，騙取小貸公司為企業提供過橋貸款，小貸公司被迫成為新的債權人。（2）法律風險。有些企業涉及各類訴訟執行案件，過橋貸款進入企業還款賬戶或新貸款進入受託支付賬戶後立即被法院凍結，小貸公司貸款陷入複雜的債務糾紛。（3）操作風險。不良信用企業通過過橋貸款取得新貸款後，沒有按照事先約定償還小貸公司，而是挪作他用，小貸公司被迫進行耗時持久的訴訟維權。（4）償還風險。過橋貸款償還銀行到期貸款後，由於借款企業所屬行業出現系統性風險，銀行上級機構下令止貸或壓縮規模；借款企業不能實現新貸款要求的風控條件，銀行不再發放新貸款；借款企業賬戶被法院查封或出現重大失信事件等，銀行取消放貸計劃等情況突發，過橋貸款的主要還款來源——銀行後續貸款不存在，小貸公司收同過橋貸款出現很大不確定性。

不知道在《人民的名義》後續劇情中，蔡成功的「過橋貸款」又扮演了什麼角色，讓我們慢慢逐漸接近真相。