貿金業務知多少？

出品：信貸風險管理

作者：梁琰

一、概念

貿易金融業務包括：1、對公代客結售匯業務（含資本金結匯業務）；2、國際結算（分為自辦或代辦，含跨境人民幣、保函和國內信用證業務）及相關的貿易融資業務；3、保理及應收賬款質押融資業務；4、商品融資業務；5、供應鏈買方融資及賣方融資；6、其它屬於貿易金融管理範圍的業務。

貿易融資產品包含國際貿易結算和國內貿易結算項下的部分融資產品。根據貿易結算環節不同，銀行提供的貿易融資產品分為進出口結算類； 保理類；信保融資類；國內信用證類；打包貸款類；保函類；保付加簽類；代付類；福費廷類。按照業務模式不同，還分為收付通、進出口代理通、供應鏈融資（包括應收賬款融資和訂單融資）等。

二、具體產品介紹

1、

開證授信：開證授信是指開證行根據開證申請人的書面申請和資信狀況，給予其免收部分或全部保證金開立信用證的額度，免收保證金部分佔用開證申請人的開證授信額度。

銀行在核准開證授信額度時，可以根據客戶的業務需求及信用狀況同意客戶將開證授信額度的一部分或全部用於敘作進口信用證押匯業務，但敘作進口押匯業務佔用的額度與開立信用證佔用的額度之和不能超過銀行為客戶核定的開證授信/進口信用證押匯額度。

2、

進口信用證押匯是指銀行作為開證行在收到信用證項下單據後，根據與開證申請人簽定的貿易融資協議，先行對外付款並放單給開證申請人的一種資金融通，其實質是開證行對開證申請人的一種短期貸款。

進口信用證押匯僅限於申請在銀行開立的跟單信用證項下辦理。嚴禁將信用證項下墊款轉為押匯，或擅自放寬押匯條件辦理業務。

進口信用證押匯的期限：信用證押匯期限應與企業進口商品加工或銷售的資金回籠周期相匹配，即期信用證項下自提供融資之日起至還款日止的期限原則上不超過180天；遠期信用證項下遠期付款期限與融資期限之和原則上不超過180天。押匯到期不能按時歸還，則視同逾期貸款管理。

對轉口貿易（含經由海關特殊監管區域的貨物進口並轉售出口的轉賣業務），除銀行戰略客戶及重點客戶外，其他客戶僅辦理以信用證方式結算、先支後收項下押匯業務。結算與融資累計期限原則上不超過90天，且不得錯幣種融資。

3、

進口代收押匯是指銀行作為代收行在收到托收項下單據後，先行對外付款並放單給進口商的一種資金融通，其實質是代收行對進口商的一種短期貸款。

4、

出口信用證押匯是銀行接受客戶的申請，對客戶提交的不可撤銷信用證及其項下單據進行審核，在符合銀行相關規定的條件下，由銀行所提供的在未收妥國外銀行付款前的短期融資。

5

出口托收押匯是指銀行接受客戶的申請，對客戶提交的托收單據進行審核，在符合銀行相關規定的條件下，由銀行所提供的在未收妥國外銀行付款前的短期融資。出口托收押匯屬於不合格出口押匯的一種。

6、

匯入匯款押匯指的是在客戶與境外進口商簽訂的貿易合同（訂單）中約定採取賒銷作為出口結算方式的條件下，當客戶發運貨物並出具以進口商為抬頭的商業發票後，在收到進口商的全額貨款以前，由銀行所提供的一定比例的貿易融資。

7、

打包貸款系指銀行為支持出口商/賣方按期履行合同，出運交貨，根據出口商/賣方的資信狀況和信用證情況，向收到信用證的出口商/賣方提供的用於採購、生產、裝運信用證項下貨物的短期融資。

8

開立保函是指銀行作為擔保行根據申請人的書面申請和資信狀況，給予其免收部分或全部保證金對外開立保函的額度，免收保證金部分佔用申請人的保函授信額度。

9、

信保融資業務系指在出口商已投保中國出口信用保險公司（以下簡稱中國信保）「短期出口信用保險」險種（包括綜合保險、統保保險、信用證保險、和特定買方保險等）、並根據《賠款轉讓協議》的規定的標準轉讓範圍將其擁有的賠款權益轉讓予銀行的前提下，銀行向其提供的一種短期貿易融資業務。

三、案例

北京XX擔保有限公司成立於1999年12月16日，是北京市政府出資的政策性信用擔保機構。 

本筆轉開的分離式保函為XX擔保有限公司在柳州的客戶柳州A有限公司中標的柳州市S樓建設工程，保函的收益人柳州某教育局。按照受益人要求，保函需由當地銀行出具。 

客戶在與某銀行溝通能否通過系統內轉開並得到肯定答覆後，建議柳州A有限公司在當地自行聯繫一家銀行辦理轉開業務。該行北京分行隨後也聯繫了柳州分行貿金部並告知轉開事宜，在該銀行柳州分行貿金部的積極配合下，北京、柳州通力合作將本筆分離式保函成功開出。 

對於受益人必須由當地銀行出具保函的要求，通過此模式可以充分滿足申請人與被保證人的需求，藉此擴展業務品種與客戶資源。 

藉助全國性銀行全國分支機構優勢，極大滿足客戶多元化需求，系統內轉開有效控制業務風險。 

從服務客戶的角度出發，更好的促進與客戶之間良好的合作關係，既能夠支持客戶的業務發展，同時也加強系統內分行間聯動，增加中間業務收入，開創了分行業務合作的新局面。