【獨家】李雷和韓梅梅的購匯經歷

前陣子我們和大家聊了聊分拆結售匯的問題，

有小夥伴表示：內容豐富、觀點到位、受益很多……

也有小夥伴建議，能不能更通俗地說說個人外匯業務的事呢？

比如說那些專有名詞啥意思？

我想買外匯應該怎麼弄？

……

小編表示，通俗滴介紹個人外匯業務那些事兒，

必須可行啊！

今天，小編隆重請來了大家的老朋友

——李雷和韓梅梅同學，

和大家一起進入今天的外匯業務小課堂。

Lesson 1  留學購匯

韓梅梅童鞋在加拿大留學，韓媽媽定期支付韓梅梅的學費、生活費。

韓媽媽代表境內個人，也就是最普通的你我他。每個自然年度，韓媽媽都會有5萬美元的年度購匯總額，只要填寫一張《個人購匯申請書》，就可以很便利的使用手機網銀或者網點自助購匯機購匯，如果想要溜達溜達的話，韓媽媽也是可以直接到網點櫃檯購匯的。購匯所得既可以直接向境外匯出，也可以存入個人外匯儲蓄賬戶。

如果韓梅梅的學校學費特別貴，5萬美元不夠怎麼辦？可不可以找幾個親戚朋友幫忙買一買呢？

在這兒，小編要告訴韓媽媽啦！別被朋友圈那些標題很唬人的文章忽悠啦，一直以來，我國對於有真實、合法需求的經常項下購匯都是不予限制的。只要能夠提供相應的證明材料，比如學費證明等，想購多少外匯都可以的。

而且呀，找人幫忙購匯涉及「分拆購匯」，到時候上了「關注名單」可就得不償失了。

延伸小課堂之交易性質

經常項目：不予限制。最常見的是留學、旅遊、贍家款收支。

資本項目：基本不允許。最常見的買房、買分紅類保險，統統不可以呦。

延伸小課堂之交易行為

購匯：到銀行（或電子銀行）用人民幣購買外匯。

付匯：將購買的外匯或外匯賬戶內的外匯匯出境外。

延伸小課堂之外匯賬戶性質

外匯儲蓄賬戶：個人均可開立，用於非經營性外匯收支的賬戶，可存、可取、可轉賬。

Lesson 2 外幣理財

像加元這種波動較大的外匯幣種，韓媽媽可不可以趁價格低的時候買一些放在賬戶內，等需要的時候再匯出呢？

小編很實在的告訴韓媽媽，購匯時機可以自己選擇，雖然看準時機短期內提前購匯可能有得賺，但時間長的話可就不好說嘍。一方面匯率波動咱們不一定看得准，另一方面，耽誤了人民幣理財收益也是損失啊，所以呀，小編提醒韓媽媽一定要精打細算計劃好。

Lesson 3 外幣現鈔

韓媽媽暑假期間到加拿大探親順道旅遊，謹慎起見購買了人身保險；除了國際信用卡，韓媽媽還帶了加元現鈔出國，有備無患。

韓媽媽出國購買的人身保險屬於經常項目範疇，是可以自由購買的，但是帶有分紅性質的保險仍屬於資本項目範疇，目前仍不允許購買。

韓媽媽攜帶加元現鈔出國，首先要到銀行購買現鈔或者從外匯儲蓄賬戶提鈔，當日累計等值1萬美元以下（含）的，直接可以在銀行辦理；攜帶加元出境金額在等值5000至1萬美元的，應該同時向銀行申領《攜帶外匯出境許可證》，這個證可是出關的時候要向海關出示的，很重要。

這兒小編忍不住又要碎碎念幾句，我國銀行目前發行VISA和MASTER和銀聯信用卡，很多國家和地區也接受銀聯卡消費，實在沒有必要攜帶大量外幣現鈔出境，安全性方面存在風險不說，咱大部分人也不認識外幣真假呀，萬一出國找回來假幣可怎麼辦？所以，出國剁手的童鞋還是盡量選擇刷卡交易吧。

延伸小課堂之現鈔業務

存取外幣現鈔：經外匯儲蓄賬戶存入或提取外幣現鈔，類似於人民幣存取現金。

現鈔提取：個人購匯或從外匯儲蓄賬戶中提取外幣現鈔，當日累計等值1萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。

現鈔存入：個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在銀行辦理。

手持外幣現鈔匯出：境內個人用於經常項目支出的，當日累計金額在等值1萬美元以下（含）的，直接在銀行辦理；超過1萬美元的，憑經常項下有交易額的真實性憑證、海關申報單或原提鈔單據辦理。

攜帶外幣現鈔出境：攜出金額在等值5000美元以下（含）的，可直接攜出；攜出金額在等值5000至1萬美元的，應向銀行申領《攜帶外匯出境許可證》（以下簡稱「攜帶證」）；攜出金額等值1萬美元以上的，應向外匯局申領攜帶證。

—當天多次往返（指一天內出境或入境超過一次）的，沒有或超出最近一次入境申報外幣現鈔數額記錄的，首次出境可攜帶等值5000美元（含）以下的外幣現鈔，不需申領攜帶證；當天第二次及以上出境時，可攜帶等值500美元（含）以下的外幣現鈔，不需申領攜帶證。即當天最多能攜帶5500美元出境。

—短期內多次往返（指15天內出境或入境超過一次）的，沒有或超出最近一次入境申報外幣現鈔數額記錄的， 15天內首次出境可攜帶等值5000美元（含）以下的外幣現鈔，不需申領攜帶證；15天內第二次及以上出境時，可攜帶等值1000美元（含）以下的外幣現鈔，不需申領攜帶證。即15天內最多能攜帶6000美元出境。

攜帶外幣現鈔入境：超過等值5000美元的應當向海關書面申報，填寫《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》。申報後不扣稅，而且海關退回的申報單一聯是該筆現鈔存入銀行或者以後攜帶出境的重要憑證。

Lesson 4 境外個人購匯

韓梅梅畢業後與外籍男友Jim結婚並定居北京，Jim在國內一家企業工作，幾年後，兩人決定把國內的房子賣掉，移居加拿大。

Jim代表境外個人，他在國內工作的收入除了交給韓梅梅的部分外，也要定期給加拿大的父母匯一部分，Jim也有年度總額嗎？

答案是沒有！因為我國對境外個人沒有供匯義務，所以Jim的每筆購匯都需要向銀行提供經常項下合法人民幣收入的資金來源證明，比如工資單、單位證明等，然後憑本人有效身份證件辦理購付匯喔。

Lesson 5 移民財產轉移

韓梅梅童鞋移民涉及的資產轉移應該怎麼辦呢？

首先，韓梅梅要取得加拿大的永久居留權或加拿大居民身份，剛剛拿到國外移民簽證是不可以辦理移民財產轉移的。

然後，韓梅梅需要向原戶籍所在地的外匯局提出申請，拿到外匯局批文後，就可以憑申請、外匯局批文和個人賬戶資金餘額證明等材料直接在銀行辦理了。

需要注意的是，韓梅梅的購付匯金額不能超過外匯局核准件上面的金額呦。

Lesson 6 境外個人賣房款匯出

Jim童鞋在國內工作幾個年頭，也購置了一處房產，賣房所得不屬於經常項目收入，要怎麼匯出去呢？

這個知識點在小編這兒也屬於高冷行列的了，聽好喔！境外個人要憑身份證明文件、商品房轉讓合同及登記證明文件、《服務貿易等項目對外支付稅務備案表》（金額在5萬美元及以下的無需提交）或其他完稅證明材料到銀行辦理就可以了。如果Jim童鞋搞不定這些事情，委託韓梅梅去辦理的話，還應該提供經公證的授權委託書以及韓梅梅的有效身份證明喔。

延伸小課堂之境外個人

境外個人：外國公民、無國籍人、港澳台同胞。

境外個人購匯：實行逐筆審核原則，不享受便利化年度購匯額度；其在境內取得的經常項目項下合法人民幣收入，無論金額大小，都需要憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明材料在銀行辦理購匯及匯出。

境外個人付匯：外匯儲蓄賬戶內的經常項目外匯匯出無額度限制，直接在銀行辦理。

境外個人與境內個人外匯賬戶間資金劃轉：按照跨境交易進行管理。其中，境外個人向境內個人劃轉外匯，視同境內個人跨境收匯；境內個人向境外個人劃轉外匯，視同境內個人跨境付匯。

Lesson 7 個體工商戶和個人對外貿易經營者

與韓梅梅的留學路線不同，李雷童鞋畢業後走上了個體經商的道路，逐漸將出口做到了國外，隨後又成功申請到了個人對外貿易經營者資質。

李雷的不同時期分別代表了個體工商戶和個人對外貿易經營者。和韓梅梅不同，李雷可以在銀行開立外匯結算賬戶辦理其經常項目下經營性外匯收支。李雷從事跨境貿易收匯沒有限制，個體工商戶時期的結匯需要憑合同及物流公司出具的運輸單據等商業單證辦理；個人對外貿易經營者時期的結匯就完全參照機構，憑合同等相關材料辦理啦。

李雷自己的外匯儲蓄賬戶和外匯結算賬戶間的資金可以劃轉，但是外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限於劃款當日的對外支付，不能划到外匯結算賬戶後辦理結匯。

Lesson 8 個人境外買房

為了方便拓展國外客戶，李雷想著乾脆在國外買套房子作為辦公室，順便也算置點產業。

李雷在境外購房的這個需求能不能滿足呢？答案是：非常抱歉，這是不允許的。

小編在之前的文章裡面已經提示過很多次，今天呢，咱們就再重申一下：境內個人境外買房屬於尚未開放的資本項目，「一直以來都不能做」。不能做、不能做、不能做……，重要的事情不止要說三遍，說上千遍也請大家不要煩吶。

還是那句話，做人……遵紀守法最重要！不然，後果還是很嚴重滴……

延伸小課堂之特殊的境內個人主體

個體工商戶：經工商行政管理部門登記，從事工商業經營的個人。

個人對外貿易經營者：除工商部門登記外，還需取得對外貿易經營權，從事對外貿易經營活動的個人。

區別：個體工商戶本身沒有進出口資格，需要委託企業為其代理進出口；個人對外貿易經營者可以自行辦理進出口。從外匯管理的角度看，前者可參照個人管理，後者則需參照企業管理。

延伸小課堂之外匯賬戶性質

外匯結算賬戶：個體工商戶、個人對外貿易經營者才可以開的，用來辦理經常項目項下經營性外匯收支的賬戶。

資本項目賬戶：經外匯局核准後才可開立，包括外國投資者投資專用賬戶、特殊目的公司專用賬戶、投資併購專用賬戶等。

延伸小課堂之外匯交易行為

收匯：從境外收到外匯匯入匯款。

結匯：通過銀行將收到的外匯轉換為人民幣。

今天李雷和韓梅梅的故事先講到這裡

預知後事如何

且聽下回分解