國際貿易支付欺詐及風險防範！

青島誠福源理財

專業國際欠款追收，專心服務於外貿企業防範「洋賴賬」規避境外險近年來，我國一些外向型小商品生產企業和經營者因急於把「單子」做大而疏於防範「洋騙子」、「洋賴賬」的商業欺詐行為，導致大批國際應收帳款無法收回而望「洋」興嘆，悔恨交加。我國外貿面臨世界經濟復甦、國際貿易量快速增長的有利環境，小商品市場持續繁榮，知名度和美譽度也不斷提高，貿易額也隨之攀升。與此同時，隨著出口份額不斷積累，國際應收帳款的呆帳、死帳也日益增多。商務部抽樣調查300家中小規模的公司顯示，68%的企業遇到了帳款方面的糾紛或者麻煩。再以歐洲信用信息集團對義烏市場的調查為例，去年一年，義烏市外貿遭遇詐騙案件就達27起，涉案金額數以億計，案件規模和涉案金額較前些年均呈上升趨勢。究其原因，是由於義烏市場通行「先賒後付」的經營方式，打開大門做生意的義烏人，往往對方來一個電話、一張便條就把貨發出去了。這種簡單的貨、款交易模式給一些境外不法分子以可乘之機，外商惡性詐騙案例屢見不鮮，給商品生產者和市場經營戶造成巨大經濟損失。國際貿易支付欺詐和風險主要體現在以下方面：一是企業內部的信用風險管理處於空白，沒有英文版的合同，在訴諸法律時有些爭議條款不明，很難做出準確判斷；二是賒銷策略制定的隨意性帶來風險和隱患；三是銷售員工的流動性較大，容易形成死單，給追償債務帶來困難；四是缺乏有效了解外國客戶的途徑，在交易前無法獲得對其足夠的信用。造成國際應收帳款被滯的欺詐形式多種，下面介紹幾個有代表性的案例：1.海關圈套。江蘇一紡織廠與印度客戶進行一單總值4萬美元的交易，預付款僅10%。貨物抵達目標地後對方故意不查收，卻要求賣方大幅打折，致使貨物滯留港口。當貨物超過時限時，根據對方清關條例被強行拍賣。無獨有偶，浙江某公司和加拿大一家公司的交易也因被對方海關清關低價強行拍賣。針對「海關圈套」的一些特點：如，買家在交易的時候不還價、派人進行貨物驗收後不簽單等，三個月的時限是生死線，因為通常在三個月後，對方海關有權對貨物進行拍賣，客戶就可以低廉的價格進行購買。對於這類詐騙，建議賣家將貨物預付款提高到30%以上，並抓住時機，須儘早解決收款問題。2.信用證的「奧妙」。杭州外貿公司與孟加拉客戶的一單6萬美元的交易，客戶信用證因孟加拉的節日而被延誤付款，遭到銀行拒付。信用證付款日期的被延誤而造成的「運期延誤」是由我們賣方來買單的。3.老客戶突然破產。寧波一電池廠與加拿大的一單貨值達4.8萬美元交易中，由於對方是老客戶，去年8月給其發貨後對方一直沒有支付，電話打過去後對方稱公司現狀非常差，要求延期支付。當企業委託有關部門對這家「老客戶」進行信用調查時才發現，對方已於去年4月破產，無法進行追索。此間，溫州一公司同西班牙客戶交易也演繹了類似案例。4.證據不足。義烏某公司與西班牙客戶執行交易過程後，竟被對方拖延債務致使帳齡長達2.5年。由於保留的熱敏紙傳真資料模糊不清失效，沒有合同和對方的簽字、BL和其他文件等證據，僅有不能作為呈堂證據的雙方往來的電子郵件，無法進行任何形式的追索。細細分析，這些洋騙子在支付欺詐方面的手段並不複雜、高明，被詐騙企業只要提高警惕，防範措施得當，是完全可以避免上當或中止侵害的。現將一些專家對規避國際應收帳款風險的方法列舉如下，供企業在與境外客戶交易時參考。1.簽合同的時候，一定要把所有有可能產生爭議的地方列舉進去。比如說，貨物「質量」的問題，80%的客戶都會以此為借口來拖延支付，在這種情況下，我們在合同中要把產品的質量標準、交貨方式、貨運方式等所有可能產生談判爭議焦點的內容寫進去，徵得對方的同意，最好請法律方面的人士把關後再簽字。否則一旦產生糾紛後所產生的成本更高，一般中小企業的利潤都不是很高，打起官司可能很難承受。另外，訂立合同的時候，一定要使用英文，不要使用其他文字文本，以免在訴訟時有些多含義的詞句理解方面有差異，給法院的準確判決造成困難；2.一定要保留好有效文件資料。文件表達的意思要完全、準確，包括交易前雙方所表達的意思，交易中貨物發送出去到港口對方提貨的時間。要保留好對方簽字的文件和所有的交易資料。在保存傳真資料時切記不要保留熱敏紙的傳真文件，一定要用有效保留期較長的紙質。如果是熱敏紙的資料，則一定要將傳真內容掃描、列印下來再保存，以備不時之需；3.交易之後的回款非常重要。一旦出現對方拖欠，要在第一時間就把貨款收回來，不要擔心會失掉這個客戶。涉及的票據一定要簡化。如銀行轉帳、DP等，中小企業一定要預防在低成本的情況下的情況下發生問題；4.企業內部要建立有效的信用控制體系。調查老客戶，及時掌握對方財務情況，基於對方的財務情況進行授信；5.了解出口國的國家風險，即出口國對於清關和拍賣方面的有關規定；6.出現問題要儘快解決，爭取在第一時間與國際商帳管理公司聯絡，不要存有僥倖心理，給自己造成損失；..嚴防有些私企搞「代辦年貨」、搞「賒銷」。從簽合同、交易跟蹤到最後帳款查示，要看到對方的資信報告，這是交易中很重要的環節。

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