怎樣進行交叉驗證？

來自專欄 實戰信貸經驗分享

此前已在多處提到信貸調查的交叉驗證方法，分享了一些技巧和經驗，需要澄清的是，並非所有貸款都可以用交叉驗證。交叉驗證方法只適用於小微企業貸款和個人貸款，對大中型企業是很不合適也不建議使用。大中型企業不用交叉驗證，可以抽查。主要調查手段還是財務分析。

因為，信貸的理念里，已經假定了大中型企業法人治理規範、財務制度健全、內部管理科學、信息基本對稱等，如果發現大中型企業借款人的報表確有明顯瑕疵呢？說明他財務制度不健全，不符合客戶准入條件，下一步，你懂。

下面用案例來說說交叉驗證是個什麼梗。

製造業企業，都要收集分析電費，這是一份客戶給你的電費繳費憑證，銀行代繳的。這上面有時間、金額、戶名、賬號，在客戶提供的銀行流水裡也找到這一筆，時間、金額、摘要、賬號都能核對一致。

沒毛病。

有毛病！！！

蹲在角落的那位老兄發言了，這怎麼叫交叉驗證？明明是自己給自己驗證嘛！自己去繳電費，自己的銀行流水當然會顯示，兩者核對只是總分核對，哪兒有交叉？

反對有理！

說明這哥兒們真的用心了。

那麼，我們繼續。

說說繳稅怎麼驗證。企業生產經營，繳稅天經地義，哪怕是繳晚了都不行，滯納金伺候！

這是一份客戶提供的國稅電子繳款憑證，為了證明真實性，現場看到客戶打開繳稅系統，一步一步登錄，打開-查詢-列印，這就是當時列印出來的結果，完全來自第三方的外來憑證，上面記錄有納稅人名稱、納稅人識別號、所屬時期、繳款金額、繳款日期、銀行賬號。只有這些還不夠，要交叉驗證，還得有另一個寶貝，銀行流水。

拿出來客戶提供的銀行流水，根據繳稅日期查詢到那一天，對，就是它，20171110，金額20939.15元，日期、摘要、金額、賬號，嚴絲合縫，有木有？

事實上，僅靠電費或稅票單據與銀行流水驗證還遠遠不夠，實踐中還要通過出入庫單據、員工人數、運費、油費、銷售提成辦法、勞保用品領用數量、保險費用、購銷合同、質保金、租賃合同等等進行交叉驗證，核心是要結合實際情況確定驗證的要素。

最後，友情提示:交叉驗證可不是萬能的，要了解客戶的真實信息，必須結合行業特點、地區特點、規模因素、季節因素、性格特徵等，與時俱進，三流合一……

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