存了這些年錢，我家那熊孩子不上大學怎麼辦？

這是個非常有價值的問題。人都有自主性，沒法限定在一個固定的盒子里，不是所有的孩子都想上或者能上大學。我們的確受理了不少孩子不接受大學教育的案例。有的是開心的事情，比如孩子有特殊才能被開發出來，被選入多倫多冰球聯隊受訓；

有的是參軍了，

有的是找到一份賺錢的工作等；當然也有不少孩子純粹是對學習不感興趣。這種情況下，我們一般給客戶幾種選擇：

1、轉合同（substitute of beneficiary）就是把合同轉給家裡的其他孩子。在加拿大，很多家庭都有不止一個孩子，老大不讀大學，錢可以轉給老二或者老三。尤其對於一些來自非洲或中東國家的移民，家裡孩子特別多的，這個辦法不失為一個很好的選擇。這個選擇的好處是，錢一份不浪費，只要新的受益人讀大學，所有的錢都可以轉過去。不過限制也不少：

a. 兩個孩子必須是同手足（血緣或領養形成的兄弟姐妹關係）

舉個例子，Green先生和夫人領養了一個兒子Andrew，三年後自己生了個兒子Timothy，Andrew不讀大學，錢轉到Timothy名下沒有問題。

b. 兩個孩子必須都小於21歲，而且新的受益人年齡要比原有的受益人小。

c. 政府補助不能超額。之前我們提到過，每個受益人終生可領的政府補助不能超過7200刀，如果接受了新的合同，名下所有合同得到的補助累計不能超過這個限額，否則多出的部分要退還給政府。

1、取現(cash-out)

這個方法的好處是直接變現，但是政府要收20%的稅，算下來還是很高的，而且孩子不上大學，補助自然要退還給政府。

但憑我的經驗，很多加拿大人更喜歡現金。呵呵。反正拿到手的是稅後的，他們也就不計較交了多少稅了。

1、轉到認購人（父母）的退休基金賬戶（RRSP）

同上，補助退還政府，所有利息可以轉到父母（開戶人）的退休基金賬戶。不用交稅。每個人最多額度是$50000.