支付業務的賬戶設計

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一概述

所有的交易行為都是以人為基礎而發生的，而人在支付機構，銀行機構等怎麼體現呢？這就需要各種各樣的賬戶來幫客戶完成交易。本文試從三戶模型，賬戶介紹，銀行賬戶，支付賬戶，備付金賬戶等角度來介紹支付業務。

二三戶模型

1 三戶模型指客戶、用戶和帳戶。

與客戶這個概念關聯最為緊密的概念就是用戶和帳戶，這三者之間的關係應該是一個相互關聯但又是獨立的三個實體，這種關聯只是一個歸屬和映射的關係，而三個實體本身是相互獨立的，分別是體現完全不同的幾個域的信息，客戶是體現了社會域的信息，用戶體現了業務域的信息，帳戶體現的是資金域的信息。

客戶是指自然人或法人。法人通常被稱為企業客戶，包括企業和個體戶類型。客戶是反映社會領域的信息。

用戶是通過註冊進入系統並使用系統提供的服務的實體。客戶有自然人和法人，則用戶對應也有個人用戶和法人用戶，只有法人客戶在系統註冊，稱為商戶。用戶體現了業務領域的信息

賬戶，這裡特指支付賬戶，指用戶在支付系統中用於交易的資金所有者權益的憑證。帳戶體現的是資金域的信息。

2 客戶、用戶和帳戶之間的關係

一般來說，三者之間有一種歸屬和映射的關係。一個客戶可以註冊多個用戶，一個用戶可以擁有多個帳戶，也可以換算成一個客戶可以有多個帳戶。

客戶可以註冊多個用戶，比如我有多個電話號碼，註冊為多個用戶，這裡手機號只是一個用戶標識，而不是用戶，用戶是賬戶的操作實體。我們前面說過，客戶是真實的人或組織，那麼賬戶也就是歸屬於真實的人或組織，即所有權屬於客戶，客戶可能有多個賬戶。用戶是帳戶的操作實體，雖然用戶間接通過客戶擁有帳戶，但關係不是絕對的，例如，用戶可以授權另一個用戶帳戶餘額查詢。因此，我們可以抽象出用戶與賬戶之間的授權關係，所有授權用戶都可以操作賬戶，包括客戶自己的用戶。

3 三戶模型的應用

先說個人,我們在系統中通過實名在系統中建立客戶對象,這個業務有一個主鍵id(如身份證號碼),我們都將身份證相同的視為同一個客戶,無論是不是同一個系統。

例如，無論是在中國工商銀行還是中國銀行，相同的身份證號碼實際上都是同一個人。在平台系統中，客戶由系統指定給客戶的唯一客戶ID標識。其中有一個關鍵業務邏輯，因為相同的身份證號碼將被標識為同一個客戶，當相同的id號進入系統時，系統是如何處理的?當然是客戶合併，但是合併是有風險的，所以對身份進行鑒權。

下面說一下企業客戶，企業客戶相對來說比較複雜點，但三戶模型仍然適用。同個人客戶一樣，企業客戶在銀行或支付平台開設賬戶，賬戶歸屬於此客戶。企業客戶是一個組織，其賬戶必然是組織授權組只內有人去操作，但是這個操作人，同個人客戶一樣，只是系統的使用者，即：用戶。企業的資金比較大，並且有嚴格的業務流程，所以在系統使用上，肯定是多個用戶操作一個或多個賬戶。這種關係本身來說，也是一種授權關係，企業授權相應的用戶來操作特定的賬戶，只不過為了管理方便，可以引入角色管理機制來實現。對於支付公司來說，企業客戶通常都是發展商戶過程中產生的。企業客戶的識別同個人客戶識別也是一樣的，通過企業證件來統一識別。相同的企業證件號歸併到同一個企業客戶下面。建立企業客戶的好處是什麼？一是因為有些企業本身只開通了企業服務業務，而不開通商戶服務，二是，一個企業可以開通多個商戶，企業客戶是這些多個商戶的統計口徑。

所以，不論個人客戶，還是企業商戶，都脫離不了上面的三戶模型。

4 生命周期

一般一個完整的生命周期包含：客戶註冊成為用戶(可一個或多個)——用戶擁有賬戶(可一個或多個)——註銷賬戶——註銷用戶；其中可能還會存在異常情況，比如凍結用戶，客戶止付。

如果用戶想要銷戶，收到銷戶申請後，不能直接銷戶，前面我們說過了，客戶是通過用戶來進行資金賬戶的管理與操作的，沒有用戶，資金賬戶就有可能沒法玩了（假設客戶只授權自己的一個而且只有一個用戶來操作資金賬戶），特別是一些賬戶還存在債務。所以，此時有個確認過程，要求各業務系統確認此用戶下的所有賬戶是否可以銷戶，如果沒有問題，先銷資金賬戶，當用戶下的所有資金賬戶都銷戶完畢，再銷用戶，用戶銷戶完成後，會釋放出此用戶佔用的資源，如註冊手機號。

用戶除了生命周期狀態外，還有一個管理狀態，比如凍結，從現實模型中來說，這個是不應該放在用戶層面的而是放在資金賬戶層面上的，但互聯網模式下，一個用戶有多個資金賬戶，為了用戶體驗，把這些放在了用戶層面上了，就如同支付密碼放在用戶層面上一樣。

除了用戶凍結外，還有一個管理狀態為客戶止付，比如：此客戶已經被司法凍結了，則此客戶下所有賬戶都應該是止付的。其實這也是將一些本應是資金賬戶層面上的控制，放在了客戶層面上，還是回到那個用戶體驗，因為一個客戶有多個用戶，一個用戶有多個資金賬戶，如果要對同一個客戶下所有資金賬戶進行控制，有點複雜，所以在客戶層面上做了控制。

三賬戶概念

賬戶設置，一般是從交易開始的。交易的實現必須有賬戶的支持，賬戶是交易的基本構成元素。從支付系統的角度，交易中涉及到的資金流是資金從一個賬戶流向另一個賬戶。

發起交易的一方，被稱之為交易主體，他可以是個人，也可以是一個機構。資金從該主體所擁有的賬戶中流出。而接收交易的一方，被稱為交易對手，他也可以是個人，或者機構。

1. 支付賬戶和登錄賬戶

賬戶體系設計首先要區分兩個概念，支付賬戶和登錄賬號。這是兩個不同業務領域的概念。支付賬戶指用戶在支付系統中用於交易的資金所有者權益的憑證。登錄賬號指用戶在系統中的登錄的憑證和個人信息。一個用戶可以有多個登錄賬戶，一個登錄賬戶可以有多個支付賬戶，比如零錢賬戶等。

一般來說，支付賬戶不會在多個登錄賬戶之間共用。如果沒有特殊說明，下文中的賬戶，都默認指支付賬戶。

2. 會計科目與賬戶

公司的會計需要對每一筆交易都要做詳細的記錄，即記賬。公司每天都產生大量的交易行為，為了便於管理和統計，一個簡單的方法是對交易進行分類，比如食品、帶寬、辦公用品等等。

這個分類，按照公司的規模和業務複雜度，可以有一級，二級，三級或者更多級的結構，這被稱之為會計科目。記賬時，除了交易明細，還需要在每個級別上對交易額進行匯總。

一般來說，一級科目上匯總稱為總帳科目，而詳細記錄稱為明細科目。

3. 內部賬戶和外部賬戶

當用戶使用銀行卡來支付時，支付系統需要和銀行對接，從用戶銀行卡所代表的賬戶上扣除資金。對接了銀行的支付系統，它需要利用銀行的賬戶來執行扣款或者充值操作，這些賬戶或稱為外部賬戶。對外部賬戶，支付系統只能記錄賬戶在本系統的明細以及累計消費額，無法得知賬戶真正餘額。不少支付公司在玩零錢的概念，也就是讓用戶充值到零錢，使用的時候就直接從零錢中扣除。這就需要零錢賬號。這是支付系統中自己設立的賬號，所以也叫內部賬號，可以知道賬號的全部消費明細和餘額。

4. 收款賬戶和收單賬戶

當支付系統要對接銀行渠道時，往往都會被要求開設一個收款賬戶(備付金賬戶)。用戶通過這個銀行來支付時，錢就被轉到這個賬戶上。一般來說，渠道每天都可以提供這個賬戶的交易流水供對賬用。這樣在支付系統這邊，渠道就成為一個收單機構。

所以在支付系統這邊，建立這個收款賬戶對應的對賬用的收單賬號，用來記錄通過這個渠道進行的各項交易流水。

在支付系統中，賬戶的建模，主要是從如下幾個方面來考慮：

交易的需求，比如檢查賬戶是否被鎖定、餘額是否足夠、是否有效等。

記賬的需求，按照公司會計需求記錄賬戶上的所有行為，包括支出、充值、轉賬等。

四賬戶建模

1. 賬戶建模的需求來源

交易的需求，比如檢查賬戶是否被鎖定、餘額是否足夠、是否有效等。

記賬的需求，按照公司會計需求記錄賬戶上的所有行為，包括支出、充值、轉賬等。

對賬的需求，包括和渠道、商戶、個人的對賬需求，核對交易和賬戶餘額是否正確。

風控的需求，如反洗錢、反欺詐等，都需要依賴於賬戶體系來提供核心數據。

信用的需求，對用戶、資產、商戶等主體進行信用評估時，也需要依賴賬戶體系來提供的核心數據。

這五個需求，按照其設計的優先順序，也是從交易、記賬、對賬、風控和信用來進行。

2. 電商系統賬戶建模

賬戶模型是和公司業務密切相關的，公司不同規模，發展的不同階段需要不同的模型。從交易模型中可以衍生出針對各個角色的賬戶流水，即明細模型，用於支持對賬。

根據業務需要，可以設置多種賬戶，如支付賬戶、預付卡賬戶、代扣賬戶、零錢賬戶、結算賬戶等。從類別上來說，這裡的賬戶，一般指總賬賬戶。

如果從電商系統角度來說，其中涉及的賬戶類型有：

代扣賬號：用來支持訂閱類型的定期代扣；

零錢賬號：即電商的內部賬號，用戶、商戶、清算單位需要建立零錢賬戶

第三方支付賬號：用戶在第三方支付機構建立的賬戶。

銀行卡賬號：用戶的銀行卡信息，每個卡對應一個賬戶。

結算賬號：用來支持和第三方支付公司、銀行進行結算用。

第三方支付需要為每個商戶號建立結算賬號；銀行需要為借記卡、貸記卡分別建立結算賬號

對這些賬戶，需要設置如下屬性：

賬戶號，或稱為賬戶ID，一般是系統自動生成。特別注意的是，要事先約定好賬戶ID的規則。比如頭三位用來表示賬戶類型，後幾位用來表示賬戶編號等。務必保證根據賬號號能夠快速確定賬戶類型，並且保證賬戶號是不重複的。

賬戶名稱，一般是由用戶自己設置的，顯示用。

賬戶使用的貨幣類型，注意雖然一張銀行卡可以支持多個幣種，實際在內部，還是針對每個幣種建立獨立的子賬戶。

涉及到多幣種的賬戶，也可以採用類似的建模方案。

會計科目代碼，一般是一級會計科目的代碼。

3. 賬戶控制相關：

是否允許充值；是否允許提現；是否允許透支；是否允許支付；是否允許轉賬進入；是否允許轉賬轉出；是否有安全保障；是否激活；是否凍結；

五銀行業務和賬戶

1銀行對私業務

活期儲蓄賬戶查詢（餘額查詢、明細查詢）；定活互轉；轉賬匯款（大小額、跨行支付清算、銀聯、郵政匯兌）；生活繳費（代繳通訊、水電費）；外幣業務：結售匯、外幣匯款；理財業務（代理業務）：貴金屬、基金、證券（第三方存管）、保險、銀行人民幣理財產品、外幣理財產品；網上支付；信用卡業務

2 銀行對公業務

存款賬戶查詢（餘額查詢、明細查詢）；定活互轉；跨行轉賬：（大小額、跨行支付清算、同城票交、區域票交）；電子票據；現金管理：（集團客戶

資金上划下撥）；外幣業務：結售；外幣匯款；銀行賬戶和支付賬戶

3銀行賬戶

分為個人銀行結算賬戶和單位銀行結算賬戶；個人銀行結算賬戶是自然人以居民身份證或其他有效身份證件，因投資、消費、結算等而開立的可辦理支付結算業務的銀行結算賬戶。

將個人銀行賬戶分為Ⅰ類銀行賬戶、Ⅱ類銀行賬戶、Ⅲ類銀行賬戶，不同類別的個人銀行賬戶有不同的功能和許可權。

個人銀行賬戶分成I類 II類 III類

I類：全功能的銀行結算賬戶，主要功能為存款、轉賬、消費和繳費支付、購買投資理財產品、支取現金；賬戶形式為借記卡或存摺，開戶必須在銀行櫃檯面面對面審核或者通過自助工具(遠程視頻櫃員機和只能櫃員機)，但是需要銀行工作人員現場核驗開戶申請人身份信息，不能通過電子渠道非面對面(網上銀行和手機銀行等電子渠道)開戶；

II類：滿足直銷銀行、網上理財產品等支付需求，主要功能包括存款、購買投資理財產品、限定金額的消費和繳費支付；賬戶形式為電子賬戶，不允許發實體卡，而且單日累計限額為1萬；可以通過銀行面對面開戶、自助機具開戶、電子渠道非面對面開戶；

III類：主要用於快捷支付，賬戶餘額在1000元以內，單筆限額1000元，可以通過銀行面對面開戶、自助機具開戶、電子渠道非面對面開戶；

六支付賬戶

支付賬戶：分成個人支付賬戶和單位支付賬戶。是客戶在支付機構開立的，用以記錄支付交易明細信息及餘額，並可接受客戶發起的支付指令的電子賬本。

支付賬戶分成 III類II類I類

III類：主要功能包含轉賬、消費和繳費支付、購買投資理財產品；支付限額為年累計限額20萬，包含餘額支付和轉賬給他人，不包含提現到自己銀行卡，單日累計限額，A類、B類、一般支付機構可自主約定；

II類：主要功能包含轉賬、消費和繳費支付，支付限額為年累計10萬，包含餘額支付和轉賬給他人，不包含提現到自己銀行卡，單日累計限額，A類支付機構為1萬、B類為7500元、一般支付機構為5000元；

I類：主要功能包含轉賬、消費和繳費支付，支付限額終身1000元，包含提現到自己銀行卡；單日累計限額，A類支付機構為2000元、B類為1500元、一般支付機構為1000元；

III類II類I類均可以從支付賬戶餘額轉賬到他人支付賬戶；但是支付賬戶餘額轉賬到他人銀行賬戶，原則上不可以，但A類且II類、III類支付賬戶實名比例超過95%的支付機構可以。

III類至少要通過5個外部渠道身份驗證；II類至少要3個外部渠道身份驗證，I類至少要1個外部渠道身份驗證；外部渠道包含公安，社保民政，交通，工商，教育，財稅等政府部門，以及商業銀行，保險公司，證券公司，徵信機構，移動運營商，鐵路公司，航空公司，電力公司，自來水公司，燃氣公司等單位。

七備付金

1 備付金賬戶的核心就是三種賬戶，分別為存管賬戶、收付賬戶、匯繳賬戶。

存管賬戶，每家支付公司只能在一個省的一家銀行開立存管賬戶。你選擇了工商銀行，就不能選擇華夏銀行。存管賬戶里的錢可以跨行劃款、同行劃款、用起來和普通的對公賬戶完全一模一樣，不受限制。

收付賬戶，每家支付公司可以在每一家銀行都開立一個收付賬戶，但收付賬戶不能跨行劃款，除非收款賬戶是存管賬戶。收付賬戶只能同行劃款，A支付公司可以在工行開一個收付賬戶、在農行也開一個收付賬戶，但一旦在農行上海分行開一個賬戶，就不能在農行深圳分行再開收付賬戶了。

匯繳賬戶，隨便在哪家銀行隨便開幾個，但是這個賬戶日終清零，只能把這個賬戶里的錢每天歸集到本行收付賬戶或是跨行歸集到存管賬戶，好可憐。

有的人問，那匯繳賬戶有啥用？比如某個支付公司和某家分行合作了一個網上收單業務，那麼這個匯繳賬戶就是這家銀行每天把收單的錢結給這個支付公司的賬戶。

2 備付金賬戶之間頭寸是如何調撥的

存管賬戶、收付賬戶、匯繳賬戶之間的錢是如何調撥的？

首先明確的一點，這個錢不會走銀聯的系統的，這事情和銀聯沒有啥關係。

那麼匯繳賬戶到收付賬戶，就是通過每家銀行的行內轉賬進行調撥。

匯繳賬戶、收付賬戶到存管賬戶，就是通過人行的大小額系統、跨行清算系統（俗稱超級網銀）或是同城系統進行調撥。

每家銀行現在陸續的都上了備付金管理系統，這個系統對接了每家支付公司，讓銀行能夠掌握支付公司在自己銀行開設的所有備付金賬戶的每日餘額和資金調撥明細，並且做到匯繳賬戶能每日清零，控制收付賬戶、匯繳賬戶的跨行轉賬許可權，並且每日能生成報表報送給人行。