銀行不良貸款判斷標準是什麼?該如何有效控制?

什麼是不良貸款?

不良貸款是相對於正常貸款而言的，是將貸款按照風險程度進行分類的產物。貸款風險分類在國際上尚沒有完全統一的標準，大體可分為由各國監管部門制定的貸款分類標準和按照會計準則確定的貸款分類標準兩種模式。兩種模式下，不良貸款的界定存在差異，但也在逐步趨同。

不良貸款的判斷標準是什麼?

第一，以貸款本息預期是否會有損失來判斷。如果預期貸款未來會有部分損失，就須歸為次級或可疑類貸款;如果預期有全部損失，就須歸為損失類貸款。

註：根據我國現行規定，不良貸款是以貸款本息預期是否會有損失來判斷的，但預期損失並不等於實際發生的損失。

第二，以逾期(含展期後)超過一定期限來判斷。在實際操作中，各家銀行認定正常和不良的標準不盡相同，但至少都是把逾期90天以上的貸款或逾期本息有損失的貸款劃為不良貸款。

如何有效的控制不良貸款的上升率?

第一，商業銀行應強化其防控風險的主體意識，堅持審慎經營和穩健發展，自覺擔負起防控銀行業風險的主體責任。

第二，應制定審慎的信貸政策，合理選擇授信客戶，加強貸款全流程監管，嚴把三個「真實」：貸前調查要嚴把真實有效信貸需求，防止以虛假項目和交易合同套取銀行資金;貸中審查要嚴把真實貸款風險，審核還款能力和還款來源，防止貸款出現不良;貸後檢查要嚴把真實貸款用途，防止貸款挪用。

第三，應持續增強風險抵補能力，築牢緩釋、撥備、資本這三道風險防線。

現在，國家各方面的政策已逐步完善，相信通過各方面的管理定能有效控制銀行不良貸款率。

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