互聯網金融系統的功能設計系列-對賬差異處理的方式

關於差異怎麼處理，應該先從業務模式整理一下，以電商平台為例，從結算模式來看，主要主要分為2類，可能還有其他模式，經驗有限。

2.基於訂單的結算模式（沒有支付牌照公司）

從業務流程來看，需要對賬的地方主要有支付環節，內部訂單交易環節，供應商結算環節。需要對賬的地方就需要解決差異的問題。

一.支付環節差異處理介紹

1.支付渠道對賬的差異處理方式

2.差異處理流程：

發現差異-》查出原因-》確定處理方案-》執行處理-》結果確認-》系統優化方案

二.平台內部中差異處理

1. 內部對賬中差異的環節：

訂單系統->交易系統->支付系統->賬務系統->庫存系統->會計系統

系統間有交互就可能產生差異，尤其是對於大型平台公司。

2.差異發生原因和表現形式：

2.1 原因

a.程序錯誤

b介面錯誤

c.人為錯誤

d.業務設計錯誤

2.2 表現形式

a.數量不一致: 比如庫存數量和訂單出庫數量不一致，

b.金額不一致：比如賬務系統和財務系統入賬金額不一致，

c.狀態不一致：比如庫存狀態不一致，有貨/無貨，交易狀態不一致。

d.數據不一致: 你多我少，你少我多

總結的不是太好，很多實際問題都很難表述出來，需要對財務處理，系統流程，介面形式，數據結果都清楚，才能及時發現問題，提出合理的解決方案，並能優化系統避免類似問題發生。

從整體來看，差異可以從2個方向來控制：

1.從底向上控制： 制定系統數據對賬方案，保證每條數據都是正確的，進而保證每天，每周，每月，每年數據都是正確

2.從上向下預警：基於會計學和能量守恆的恆等原理，從宏觀維度來檢查系統是否正確運行。

建立會計恆等式來檢查賬務系統和會計系統是否存在差異。

建立數據恆等式來檢查訂單，庫存，BI系統等是否存在差異。