支付基礎系列3：計費和結算

計費和結算對於支付公司非常重要，直接影響收入，對商戶也非常重要。一般企業，通過提供服務和產品，向使用者收取費用。支付機構，則通過提供資金劃撥服務，收取費用。

先說幾個簡單的定義：

計費：按照規則，算出要收取的費用，可以是手續費、傭金。

結算：同一個機構間的資金轉結，收單機構將商戶應收資金結算給商戶。

清算：不同機構之間的資金轉結，外部渠道和收單機構之間資金交收。

支付基礎的基本計費規則如下：

基本的收費模式就這些，更加複雜的收費，基於這些擴展。簡單說，就是如何收費，讓商戶比較滿意，其實類似服務定價。所謂分潤，就是分配利潤，支付公司給平台方分手續費用。

在上圖，我省略了線下銀行卡收單的收費模式，那是人行規定的固定模式，也就不說了。目前已經從原來的「71X」模式，調整到了借貸分離的模式。

計費是手段，結算才是目的。計費來源於成本，支付公司進行資金轉移，是有成本的。去銀行扣款，銀行會收服務費，用了銀聯的通道，通道也會收服務費，支付公司自己也需要收取服務費，一層層下來，最終轉嫁給了商戶。

結算的基本要點，整理如下圖：

結算會生成結算明細文件，商戶的財務會通過明細匯總，和收到的款項進行核對。存在差異，則線下核實。結算非常重要，結算錯了，就可能導致資損。和任何金融機構一樣，都是談資損色變。所以，結算的數據來源非常重要，一定是保證核對通過的。原則就是：對不平不結算。

計費和結算在支付公司，是非常重要的，設計不好會導致資損。支付公司最擔心的是什麼？資損。一般公司，資損是產品的損壞之類的。支付公司，經營的產品就是錢，錢丟了可就丟大了。損的意思是什麼？損就是賠。

最後，補充一下分賬的概念。

所謂分賬，就是支付機構幫助平台商，將資金分別結算給對應的供應商。比如，XX平台有很多供應商。資金層面，最終要給到供應商的，也就是分賬。分賬有兩種，一種是平台商自己給供應商分賬，一般針對自營商品。另一種是收單機構給供應商分賬，一般針對非自營商品。供應商後面還有供應商，一層層嵌套。所謂分佣，入駐商戶給平台商支付傭金，一般基於交易量。就是分賬是比較常見的需求，相對複雜，據說某寶最高支持十級實時分賬，挺厲害的。

經常看到某些公司，在計費結算上，沒有做到系統化，大量依靠人肉，這是非常不可取的做法。系統化的成本可能會相對較高，但是能夠滿足業務的快速發展，且很大程度上，能夠及時預警。財務和清結算人員，最多就是審核出款而已。

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