支付系列1：支付機構客戶備付金

首先參考人行的寶典：中國人民銀行公告〔2013〕第6號公布《支付機構客戶備付金存管辦法》。

1.定義

客戶備付金：指支付機構為辦理客戶委託的支付業務而實際收到的預收待付貨幣資金。

備付金銀行：指與支付機構簽訂協議、提供客戶備付金存管服務的境內銀行業金融機構，包括備付金存管銀行和備付金合作銀行。

備付金存管銀行：可以為支付機構辦理客戶備付金的跨行收付業務，並負責對支付機構存放在所有備付金銀行的客戶備付金信息進行歸集、核對與監督的備付金銀行。

備付金合作銀行：可以為支付機構辦理客戶備付金的收取和本銀行支取業務，並負責對支付機構存放在本銀行的客戶備付金進行監督的備付金銀行。

備付金專用存款賬戶：指支付機構在備付金銀行開立的專戶存放客戶備付金的活期存款賬戶，包括備付金存管賬戶、備付金收付賬戶和備付金匯繳賬戶。

備付金存管賬戶：支付機構在備付金存管銀行開立的，可以以現金形式接收客戶備付金、以銀行轉賬方式辦理客戶備付金收取和支取業務的專用存款賬戶。

備付金收付賬戶：支付機構在備付金合作銀行開立的，可以以現金形式或以銀行轉賬方式接收客戶備付金、以本銀行資金內部劃轉方式辦理客戶備付金支取業務的專用存款賬戶。

備付金匯繳賬戶：支付機構在備付金銀行開立的可以以現金形式接收或以本銀行資金內部劃轉方式接收客戶備付金的專用存款賬戶。

2.關係

讓我們來看看之間的關係：

??存管賬戶由存管銀行開立和管理，功能齊全，具備本行和跨行收付款、調整備付金賬戶頭寸、結轉手續費和計提風險準備金等功能，支付機構在同一個省（自治區、直轄市、計劃單列市），只能開立一個備付金存管賬戶。收付賬戶由合作銀行開立和管理，僅具備本行付款功能，支付機構在同一備付金合作銀行或其授權的分支機構只能開立一個備付金收付賬戶。匯繳賬戶由存管銀行或合作銀行開立，支持本行收款和原路退回業務，資金日終清零，考慮到匯繳賬戶不具備付金出金功能，風險較為可控，其數量由支付機構根據業務需要、賬戶維護及管理成本等因素，自主確定，並向人民銀行報備。

3. 一個栗子

假設支付公司A的賬戶如下：

備付金存管賬戶：工行XX支行有一個，每個省只能有這一個

備付金收付賬戶：農行XX支行有一個，農行只能有這一個，其它銀行（比如建行）可以有

備付金匯繳賬戶：農行XX支行有一個，農行可以有很多個

比如當日，從農行的XX賬戶扣款。根據通道的類別，資金是這樣走的：

直連農行：農行XX賬戶--->農行匯繳戶--->農行收付戶--->工行存管戶

間聯通道：渠道在XX銀行對公賬戶--->工行存管戶（一般軋差）

手續費：工行存管戶--->工行自有資金賬戶

以上幾個綜合辦法總結的CASE，基本能夠第三方支付備付金有一定的了解。

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