請用深入淺出言簡意賅的方式解釋說明什麼是融資租賃？

01-23

融資租賃

和找了個老婆一個道理啊，首先丈母娘（銀行）要看你的工作學歷（評估償貸能力），要買套房上面寫上女人的名字（提交質押物），然後將工資按月上交（交租金），並且無法繼續，要離婚分家產（殘值回購）。然後你想了想只是想啪啪啪，真不如找小姐。但是一次性支付包40年費用支付不起，而且萬一警察抓呢？這時候找老婆雖然整體算起來貴，但是風險低啊，一般人就都選這個了。

1. 可以簡單理解為銀行的固定資產貸款。

2. 由於銀行等資金方不善於管理專業領域的資產，所以融資租賃公司作為資金方一個專業知識的管理者，幫助資金方去管理這個項目。（最重要的就是殘值處理）

比如：專業做飛機租賃的渤海租賃，用一句網路用語形容

渤海租賃是金融圈裡面最懂飛機的，是飛機圈裡面最懂金融的。

借雞下蛋，以蛋還錢，最終得雞———融資租賃。

1、融資租賃業務指，出租人根據承租人對出賣人租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。直接融資租賃業務的主要特徵為：

（1）融資租賃公司去買設備時，按照承租人的要求購買。

（2）租金的確定原則是出租人在融資租賃的過程中，已經把他投入的資金和他想要的收益收回。

（3）融資租賃業務結束之後，是由承租人以象徵性的價格購買租賃物。

2、售後回租指：

（1）承租人自有設備等固定資產，希望融資套現；

（2）承租人將設備等固定資產以公允價格出賣給租賃公司，實現套現；

（3）租賃公司把這個設備再租給承租人，然後通過按期回收租金的方式實現了投資和收益的回收。

回租就不說了，不是太能代表融資租賃。

直租呢，簡單說，你挑選，我付款，質量歸賣家，你租我才買，我買你必租，想拿所有權，租金先還清。

再來個教科書定義：融資租賃是實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬，全額融資、全額清償的交易，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。

MacBook出了新款，你很想要，但是你錢不夠，那麼你有兩個選擇要麼你去貸款然後買一個，或者你可以選擇融資租賃，即從租賃公司拿一個MacBook回來，約定每月償付租金，當繳納完最後一次租金後，以一個象徵性的價格例如一塊錢從租賃公司那將MacBook買回來；

注意：貸款和融資租賃最大的區別就在於前者你從一開始就擁有這台電腦的使用權和所有權，而後者你只有使用權直到你繳納完最後一期租金且從租賃公司購買了電腦後你才擁有這台電腦的所有權。

融資租賃分兩種模式：直租與售後回租1.直租：你想開個包子店，但是沒錢買做包子的機器，所以找了A幫你買機器，並且約定在一定時間內按一定比例給A還錢，還完了以後機器就歸你了。

2.售後回租：你包子店開了，生意很紅火，該給A還的錢也還完了，機器都是歸你自己所有的了。這時你想再開一個店擴大經營。你又找到A，把你包子店的設備賣給A，A再回來租給你使用，還是按時間你還A錢，還完了以後機器還歸你。你用從A出得來的錢開起了分店，生意大紅大火，很快還完了A的錢，這樣你就有兩個店子，兩套設備了。

當然現在很多融資租賃做業務都做成了變相貸款，不過道路上應該是這樣。

在現階段，中國大部分融資租賃公司（包括金租）的融資租賃業務基本上還是給客戶做貸款，必須綁定設備所有權轉移的中長期貸款。少部分公司在往股權，資管方向邁進。

理論上金融和貿易密切結合的融資租賃業務，做的好的很少，上面那位朋友提到渤海租賃是其中之一。