在美國短期工作兩三年是否應考慮交401k？

01-16

題主目前在美國工作，不打算移民考慮幾年後回國。公司提供401k並固定match比例（員工交不交都一樣），所以再考慮自己是否要交，目前可以免稅可回國不能及時取出的話也有些麻煩。求有相關經驗或者經歷的前輩賜教，感謝

轉載請註明。

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2017-11-03更新：

Trump的稅改可能取消Personal exemption。如果被取消，那麼短期內回國關於交401k的rule of thumb是：

當前邊際稅率（含聯邦、州、地方）高過37%的，投滿401k
否則，拿滿公司401k match即可。

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我覺得應該交，我每年目前是Max-Out 401k的，並且也不排除回國的可能性。

你可以參考下我的思路和計算過程。為便於計算，以下假設

你工作時的聯邦邊際稅率為28%這一檔
你工作時的州稅邊際稅率大概8%
年化收益率4%，且全部為短期收益
401k annual cap為18000。
沒有綠卡（回國後將按照非稅務居民的標準交聯邦稅）

看一個對401k極不友好的worst case scenario：公司沒有match（拿不到match），1年後回國（不打算在美國呆，買房和退休遞延的好處享受不到），回國後3年內取出全部401k（交罰金也要把錢取出來）。

在這種對401k相當不利的情況下，現在第一年年初收入18000刀，投不投401k？

如果不投401k：那今年這18000刀算作收入，你今年末賬戶餘額為 18000 *(1+0.04)*(1-0.28-0.08)=11980.8。第二年回國，狀態變為非稅務居民，根據中美稅收協定，此後投資得利只要交10%的稅（回國前短期收益應併入收入稅計算）。因此第4年末你的賬戶里有11980.8*(1+0.04*0.9)^3=13321.87
如果投401k：今年投入18000刀到401k，年末401k賬戶餘額為18000*(1+0.04)=18720。
第二年回國，之後每年年末從401k里取出4000刀，即用完每年個人免稅額（Personal exemption）。

最後一年全部取出。

第二年末：
401k賬戶：18000*(1+0.04)-4000=14720
投資賬戶：4000*0.9=3600
第三年末：
401k賬戶：14720*(1+0.04)-4000=11308.8
投資賬戶：4000*0.9+3600*(1+0.04*0.9)=7329.6
第四年末：
401k賬戶：0
投資賬戶：7329.6*(1+0.04*0.9)+4000*0.9+(11308.8*(1+0.04)-4000)*0.9*0.7=16082.99

綜上，即使在這種不利的情況下，投401k仍然比不投401k好，多拿了2700刀。

為什麼？

不投401k，你得到的好處是：

免交10%罰金。
工作時邊際稅收為28%。若投401k則取出時為非稅居民，稅率一刀切為30%。省下了2%的聯邦稅

而投401k，你得到的好處包括：

18000刀延期到了你回國之後再交稅，一年一年取，可以享受每年的4000刀個人免稅額度（Personal Exemption）。
18000刀延期到了回國之後再交稅，此時你不再是任何一州的居民，免去了州稅8%。
當錢在401k賬戶內時，無資本得利稅。取出後為10%。這是複利，長期來看相當可觀。

注意以上計算還是在非常不利的情況下，並沒有考慮到401k的其他好處，包括：

公司match（如果有的話，公司match多少你賺多少，free money）
回國如不急需用錢，一直把錢在401k里放著（拿出來前一直享受0資本得利稅）
如果打算60歲之後取出，則連10%罰金都可以免了。且每年可以取出4000刀放到Roth IRA里，這些錢既不用交罰金還不用交稅！（401k到Roth IRA都是退休賬戶無罰金，每年前4000刀非稅居民個人免稅額度不交稅）
年化收益率4%是比較保守的估計，年化越高，對存401k越有利，因401k帳號內的投資收益不收稅。
如果有綠卡，則有利有弊，此處假設你的中國的收入依照中美協定以中國的收入稅完全抵扣了美國收入稅。

（利）首先歸國後的收入稅會在一個非常低的tax bucket里，取401k時，可以享受稅收遞延的好處（工作時稅率28%，海歸之後估計只有20%）
（利）每年的免稅額度驟升至10000以上（個人免稅額Personal exemption + 標準抵扣額Standard Deduction）
（弊）如果取出401k也不放入IRA，則投資收益要收稅，且不適用中美協定的10%優惠稅率。

如果未來想法有變，不想回國了，那更要存401k了。。買房什麼的都用得上。

==========海龜如何處理401k===============

最後，說一下我認為最好的海龜的401k處理方法：

前提是不急用，放好多年投資，最好是60歲後以退休金形式取出。當然這個方案也有緊急情況下的取錢策略。

在職期間：

每年投滿401k，目的是：

吃滿公司match（如果有的話）
享受0資本得利稅（別小看這一點，經年累月後是將是最大的好處）
規避州稅（稅收遞延到海龜後，而海龜後不需要交州稅）
注意，401k的重要好處之一聯邦收入稅遞延的好處海龜享受不到！因回國後算非稅務居民，聯邦稅一刀切為30%，一般要比工作時的稅要高。（除非有綠卡，或者工作期間年收入&>200k）

在此基礎上，如有餘錢，投滿Roth IRA，目的同401k的第2項
注意：若收入過高，不能投Roth IRA。請上網搜索「Backdoor Roth IRA」

回國後：

每年從401k中取出4000刀，通過一個Traditional IRA，convert到Roth IRA賬戶中，目的是：

利用每年的Nonresident Personal Exemption額度，免稅將稅前的錢變為稅後的錢。
取出的4000刀要放入Roth IRA的原因是：

繼續享受0資本得利稅的好處
避免提前支取退休儲蓄導致的罰款
注意：這個過程略tricky，請仔細研究

回國後急用錢時：

優先支取非退休賬戶的資金，然後是Roth IRA里的本金部分

支取Roth IRA本金部分無罰金，不收稅，但取出後失去0資本得利稅的好處且不能再放回

別的答主答案很全面了，我再補充兩點：

我見過好多說」過幾年回國「的了，最後真回的（排除 H1b 抽不到這種外界因素）不一定有那麼多，至少我身邊已經有好幾個這麼說過的人不出三年都買房了……

關於 401K 放多少，我的原則是，手頭拿到的錢要最大限度保證當下消費自由，剩下的根據個人投資傾向分配。

這麼說的原因是畢竟很多應屆碼農看上去包裹大，實際很多部分是 RSU，base 東扣西扣到手不一定花得無憂無慮。你想像一下很多為了省錢買 16G 手機結果不出幾個月就要動不動刪 app 刪視頻的體驗有多差吧。為了以後利益最大而現在過度節儉的消費觀念我覺得跟有些父母攢著錢不花遭罪一輩子最後錢全給孩子買房自己什麼也沒享受到了一樣不可取。錢最值錢的時間第一是十年前，第二是現在。

當然，很很多公司通常 401K 最多也就讓你一年交 10%，造成不了太大影響。But still，一張雙周 pay check多少那麼幾百塊很可能影響的是你能開 Prius 還是保時捷，買龍蝦牛排看不看價錢，住的房子是自帶空調洗衣機還是得去公眾區域了。而且人總要存點現金應急，放點股票和其他投資方式增值的。

我個人的傾向是（以灣區為基準），如果去公司通勤方便，洗衣機設施齊全（在灣區很多地方空調暖氣沒必要倒是）的不錯房子房租或者月供在到手稅後月薪（所以 opt 和工作簽綠卡差別挺大）的 1/3 以內，那麼放滿 10% 對你生活質量和消費基本不會有什麼影響（除非有特別奢侈的消費習慣？）。如果高於這個值，那麼可以考慮只放滿公司 match 的部分做到現在不虧的同時保證生活質量。

我覺得你理解錯了， match不是員工交不交都一樣，而是你交一定的數量，公司match一定的數量。一般是按你存的數額的50%或者100%match到3%年收入左右。

401k是長期儲蓄，所以一般盡量不取出來，再過幾十年之後稅法還不知道怎麼變呢。

401k最好的地方是強制儲蓄，否則多半變成了椅子無人機啥的東西。。

從目前來看還是看你的收入和稅率（哪個州，有幾個dependent），以及你公司401k的投資渠道來決定。如果你單身，收入較高在高稅州，盡量多放。

有的公司的401k投資渠道很窄，你收入不高有dependent，還是免稅州，就放到match的額度就可以了。

對於中國人來說，最合適的投資渠道還是稅後收入做gift給父母，然後投美股領頭羊而不是走401k。取401k很麻煩，也有稅務問題。

工作兩三年，假設你離開美國的時候是要把這些錢全部拿走的，那麼只存滿公司match的那部分即可(你不存公司不可能match的，你是不是再仔細看看條款...)。提前取401k的罰款不可能比你白拿公司的那部分錢多，就是純賺。