出納現金少了怎麼辦？

01-16

我是一名出納。在這個公司工作半年後，老闆娘過來管財務部。她把賬面上的現金拿走，然後給我2萬的備用金。做法是每天的報銷支出必須向她拿錢報銷，收入要上繳給她。她不是每天都來，也不清點現金，很多時跨月了，我得拿混合兩個月的報銷單和收入單向她報銷。很多時她不來，我就用2萬的備用金報銷。而公司部門是獨立核算的，就是說我手頭上有兩盤出納帳。但她覺得分開拿錢太麻煩，錢一起用。結果前期是這盤帳一直是負數，那有現金盈餘的賬一直拿錢養另一盤賬。弄得我都像神經質一樣，最麻煩的是最基本的日清月結現金沒有做到。她不點現金，大概估一個數就是了，說一個月點一次就行。結果開頭3個月沒有一次是賬實相符的。後來我買了兩本手工日記賬，一本記錄我每次向她報銷的記錄，一本給她做現金她手頭上的現金流向。當然這兩本都是我來登，她不願登，但登完後她保存。因為我做賬經驗不足，一開始只是登記一個報銷的總額，收入的總額，有些報銷來得突然，她直接給錢我，或者我收的收入直接上繳，因為單據上有她的簽名即可。後來清點現金又不對上賬，我把最後一次清點的餘額登上日記賬，本想著暫時做個記錄，因為那時要把兩盤獨立核算的賬合成一盤，因為錢都一起了。當時我也還監管倉庫的一些工作，很忙，一時就把現金問題放一旁，想著現在都逐筆記錄我和老闆娘的交接了，有問題應該能查得出了。再後來我結婚忙婚事，同時又懷孕了，倉庫那邊又有問題了，等三四個月過去後，我重新整理總的日記賬，又和會計對上賬後（會計也很忙倉庫的進銷存，賬也放一邊，所以沒和我對賬），發現我手頭上的備用金2萬，加上老闆娘手工日記賬的餘額（後來她根本不清點現金了，就說按我登的餘額就是）對不上總的日記賬的金額，居然差了一萬多，我嚇尿了。一直在查賬，中間也試探過老闆娘，可她就是不好打交道。我欲哭無淚。我自己一個人把握公司現金的時候，每天都清點好幾遍，偶爾會少一兩塊錢而已，但這麼大額的少錢，我真的不知怎麼辦，我自己貼的話很心痛之餘，又不知怎麼解釋怎麼除了2萬的備用金，還有一萬多元在我手上；直接找老闆娘談的話，更加難談，她很難打交道，而且又是親戚長輩，幫助過我家。最壞的是會影響到我在工作中的印象，怕丟工作，我現在懷孕，家中又欠債。現在每晚都睡不著覺，很是驚恐，壓力很大。能有人幫我出個主意嗎？

謝邀，但是實在沒看明白您整個現金核算的流暢，能簡略、有條理地敘述一下么？不摻雜其他信息和個人情緒的，畢竟工作是工作，生活是生活，不考慮您的實際情況，現金核算過程中出現問題要麼是票丟了，沒記錄；要麼是票有，出納給錢收錢的時候沒點清楚給錯了；不論是哪種情況，都很難追蹤。具體來說，您現在應該把現實情況跟上級彙報清楚，可別跟這帖子似的寫一堆理由，就公事公辦講清楚就行，然後再商量具體解決措施，肯定是要承擔一部分責任的，然後，從接下來的核算中再接再厲吧。

財務的所有工作都是圍繞「原始憑證」來處理的，你工作的問題不在於老闆娘怎麼處理她手上的事情和干擾你的事情。而是在於你沒有審核和索取每一項業務發生「原始憑證」。時間一長自然容易亂了。

無論是收入還是支出，都會有對應的收據出現，收入是你開收據給對方，支出自然就是費用報銷單，也就是老闆娘簽批的那個單子，實在倉促也應該讓對方給你打個收條。不然你讓會計拿什麼入賬，嘴巴說是不作數的。

財務工作沒有捷徑，必須按部就班，一步也跳不得。

現在你既然已經出現比較大的漏洞，對方又是親屬，那麼開誠布公，重新核查所有原始憑證，對賬。現金的任何情況的短缺或者溢余都不建議自行處理，這是財務人員的道德問題。