銀行財務風險分析包括哪些？？？

01-11

1.籌資風險

籌資風險指的是由於資金供需市場、宏觀經濟環境的變化，企業籌集資金給財務成果帶來的不確定性。籌資風險主要包括利率風險、再融資風險、財務槓桿效應、匯率風險、購買力風險等。利率風險是指由於金融市場金融資產的波動而導致籌資成本的變動；再融資風險是指由於金融市場上金融工具品種、融資方式的變動，導致企業再次融資產生不確定性，或企業本身籌資結構的不合理導致再融資產生困難；財務槓桿效應是指由於企業使用槓桿融資給利益相關者的利益帶來不確定性；匯率風險是指由於匯率變動引起的企業外匯業務成果的不確定性；購買力風險是指由於幣值的變動給籌資帶來的影響。

2.投資風險

投資風險指企業投入一定資金後，因市場需求變化而影響最終收益與預期收益偏離的風險。企業對外投資主要有直接投資和證券投資兩種形式。在我國，根據公司法的規定，股東擁有企業股權的25%以上應該視為直接投資。證券投資主要有股票投資和債券投資兩種形式。股票投資是風險共擔，利益共享的投資形式；債券投資與被投資企業的財務活動沒有直接關係，只是定期收取固定的利息，所面臨的是被投資者無力償還債務的風險。投資風險主要包括利率風險、再投資風險、匯率風險、通貨膨脹風險、金融衍生工具風險、道德風險、違約風險等。

3.經營風險

經營風險又稱營業風險，是指在企業的生產經營過程中，供、產、銷各個環節不確定性因素的影響所導致企業資金運動的遲滯，產生企業價值的變動。經營風險主要包括採購風險、生產風險、存貨變現風險、應收賬款變現風險等。採購風險是指由於原材料市場供應商的變動而產生的供應不足的可能，以及由於信用條件與付款方式的變動而導致實際付款期限與平均付款期的偏離；生產風險是指由於信息、能源、技術及人員的變動而導致生產工藝流程的變化，以及由於庫存不足所導致的停工待料或銷售遲滯的可能；存貨變現風險是指由於產品市場變動而導致產品銷售受阻的可能；應收賬款變現風險是指由於賒銷業務過多導致應收賬款管理成本增大的可能性，以及由於賒銷政策的改變導致實際回收期與預期回收的偏離等。

4.存貨管理風險

企業保持一定量的存貨對於其進行正常生產來說是至關重要的，但如何確定最優庫存量是一個比較棘手的問題，存貨太多會導致產品積壓，佔用企業資金，風險較高；存貨太少又可能導致原料供應不及時，影響企業的正常生產，嚴重時可能造成對客戶的違約，影響企業的信譽。 [編輯]

5.流動性風險

流動性風險是指企業資產不能正常和確定性地轉移現金或企業債務和付現責任不能正常履行的可能性。從這個意義上來說，可以把企業的流動性風險從企業的變現力和償付能力兩方面分析與評價。由於企業支付能力和償債能力發生的問題，稱為現金不足及現金不能清償風險。由於企業資產不能確定性地轉移為現金而發生的問題則稱為變現力風險。

貓抓老鼠。

影子銀行！

資產債務表質量分析

銀行財務風險的種類

(1)資產風險主要涉及的方面可概括為:

質量風險，要將貸款或投資等資產業務中

的風險減少到最低限度，對已實際形成的

風險應提取充足的撥備;

(2)資本管理風

險，要保持足夠的資本金以滿足發展的需

要和適應金融監管的要求;

(3)流動性風險，要保證用合理的價

格適時得到所需的資金，以滿足業務需

要，並在結構上有合理的安排。

(4) 表外業務風險，要對信用證、承兌、擔保等表外業務的風險進行監控。

(5) 利率和匯率性風險，要安排好資產負債結構，將

風險保持在可接受的範圍內。

(6) 清算風險，要建立清算風險的額度控制制度。

(7)法律糾紛和稅務政策的調整帶來的風險。

(8) 財務操作風險，要將越權行事、鋪張浪費等損失減少到最低。

以上來自百度文庫。

謝邀。

財務風險是指企業因財務結構不合理而承擔的風險。它主要包括兩個方面：機會成本風險和現金流量風險。

一，機會成本風險

主要有以下幾方面：

貸款的機會成本風險。貸款收益不足以彌補其機會成本，致使銀行承受著較大的機會成本風險。

股權投資的基本成本風險。

固定資產購置的機會成本風險。銀行這兩類非營利性固定資產都比較大，長期佔用著銀行本來可以用以獲利的資金，這在很大程度上影響銀行資產的整體盈利能力。

費用支出的機會成本風險。費用支出不但直接影響銀行的利潤水平，而且由於直接消耗了資金，還會帶來相應的機會成本損失。

二，現金流量風險

對存款的支付風險。各銀行的負債結構，有的穩定性較強，儲蓄存款比重過低，有的期限結構不合理，有的現金安排不合理，存在無法應付各種突發性支付的風險。

資金周轉風險。銀行的資金周轉量大，速度快。

對衍生負債業務的支付風險。金融衍生市場是一個高收益高風險的市場。風險一旦發生，對銀行的現金流量和財務狀況直接產生重大影響。

對中間業務負債的支付風險。