美股公告中，如8-K，10-Q，分類界定具體是由哪些法律法規來規定的？

在查看美股的公告時，發現與國內公告不太一樣，而自己一開始也不太能了解其中具體的分類。這些分類是怎麼分出來的呢？

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幾個主要的文件：

S-1：Securities Act of 1933

10-K，10-Q，8-K：Securities Exchange Act of 1934

來源：Securities and Exchange Commission Forms List

以下資料由@夢可可clark 提供：

年度報表(10-K) 季度報表(10-Q) 當期報表(8-K)招股說明書（S-1）

1933年證券法，負責監管聯邦一級的跨州證券銷售（上市公司必須公允地公開企業的狀況和證券情況，解決了原先跨州銷售證券的問題）：1934年證券交易法，就要求證券發行人定期向公眾披露公司信息

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這個問題自己來回答下吧，因為工作中碰到的，先提了個問題，後面弄完了，反饋下。

法律法規和公告類型的參考網址：

Securities and Exchange Commission Forms List

SEC官方網站主要的內容，並附錄其重要公告類型；

其中公告類型的命名一般都是與規定需要提供該類型的法律的條款保持一致，比如年度報告10-K就是因為1934證券交易法10-K規定需要提供給公眾的。

因為是英美法系的緣故，所以會有很多針對特定類型公司而設定的公告類型，所以公告類型就會顯得五花八門，種類繁多。

SEC Form Types and Definitions

某一網站上關於SEC公告類型中整理得比較全面的。

自己整理的一些主要美股公告類型（不全，可能有錯誤）：

美股具體分類信息20140303.xlsx

順便BS下葉金秋的答案，拿我的東西放上來，真是無恥。

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SEC文件是由上市公司、上市公司內部人士、券商提交給美國證券交易委員會（SEC）的財務報表或者其他正式文件。投資者可以查閱這些文件獲得最新的上市公司信息。大部分SEC文件可以通過SEC官網獲取。

文件格式 說明

F-1 部分美國以外公司註冊上市聲明

Form D 規則D下的證券發行豁免註冊公告

3 首次持股聲明

4 持股變動聲明

5 持股變動年度報告

S-1 註冊上市聲明

POS AM 招股信息更正說明

13D 股東單獨或合併持有5%以上公司股份公告

144 證券擬出售報告

20-F 美國以外上市公司的年度報告或過度報告

ARS 股東年報

6-K 美國以外上市公司的臨時報告

10-Q 季報

10-K 年報

8-K 季報發布期間的重要事件或公司變化臨時報告

11-K 員工持股變動年度報告

DEF 14-A 股東委託書決議

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