工商銀行實施的「資本管理高級方法」有何特別之處？與傳統的管理方法相比好在哪裡？

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中國金融：工商銀行獲准實施資本管理高級方法，風險管控水平獲提升

中國工商銀行周四表示，已於近日獲中國銀監會批准，成為首批獲准實施資本管理高級方法的商業銀行。工行將使用內部模型計算風險加權資產和資本充足率，並將風險計量結果持續、有效地應用於內部管理。

標記下，有空來答。

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先解釋下，什麼是資本管理高級辦法。

本細則所稱資本管理高級方法，是指商業銀行根據巴塞爾新資本協議要求，選擇使用內部模型

來計量風險和監管資本的方法，包括第一支柱資本計量高級方法和第二支柱內部資本充足評估程序。第一支柱資本計量高級方法包括信用風險內部評價法、市場風險內部模型法和操作風險高級計量法。（商業銀行實施資本管理高級方法監管暫行細則銀監辦發[2012]254號）。

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以上是銀監會原文規定。

簡單的說，銀行在計算核心資本充足率以及資本充足率時，分子基本是沒什麼活動空間的，而分母則是風險加權資產，每一項的風險權重高低會對分母產生影響。銀行可以採取權重法或內部評價法對風險權重進行規定，權重法就是各項資產的權重根據資產的性質在《商業銀行資本管理辦法》中尋找對應的權重直接套用。而內部評價法則要求銀行自己進行計算。銀行用內評法是有強大內生動力的，在權重法下，大部分貸款基本都是按照100%的風險權重，哪怕這筆貸款銀行內部認為非常的安全。內部評級法初級法和高級法的區別是，初級法下，銀行自己計算違約概率PD，其他的參數都是監管部門給定。而在高級法下，所有的參數都有銀行自己進行計算，其中最大的一塊是違約損失率LGD。由於中國銀行業股改後不良率長期處於低位運行，而十年再往前的那些違約數據受數據質量制約的因素的影響並不適合參考，違約數據的不足導致各項參數難以得出足夠具有說服力的結果，因此國內銀行業在推行內評法高級法方面始終比較吃力。對這一次先行獲批的6家而言，預計最直接的影響是對補充資本的急切程度有所下降，長遠來講，有利於各家行提升自己的風險定量分析能力。

簡單的說：

1、風險資本主要包括信用風險、市場風險和操作風險，每種風險資本都有三五種測算方法；

2、以前測算的方法多為權重法、標準法等，比較簡單，拿個excel就能算，比如AAA企業貸款佔2%、AA的佔3%（佔比胡寫的）；

3、現在工行採用內模法、高級法等方法對風險資本進行測算，這些方法因為較以前複雜、且更符合巴2巴3及銀監會最新要求，因此一般統稱「資本管理高級方法」；

4、好在哪裡？可以更加精準、嚴格地管理風險資本？這還得看銀行實際落實情況。

就是建立內部模型測量風險，計算risk weighted capital