銀行業務中的清算和結算分別是什麼樣的過程？
一般而言，支付活動的過程包括交易、清算和結算。其中，清算和結算均是清償收付雙方債權債務關係的過程及手段。在支付活動中，同行內賬戶資金往來直接結算便可，而涉及不同行之間賬戶資金往來的，則需先清算再結算。
清算主要是指不同銀行間的貨幣收付，可以認為是結算進行之前，發起行和接收行對支付指令的發送、接收、核對確認，其結果是全面交換結算工具和支付信息，並建立最終結算頭寸。
結算是指將清算過程產生的待結算頭寸分別在發起行、接收行進行相應的會計處理，完成資金轉移，並通知收付雙方的過程。當前，大多數銀行結算業務的完成主要通過兩類賬戶：一是銀行間互相開立的代理賬戶，二是開立在央行、獨立金融機構如銀聯、或者第三方支付機構的賬戶。
引用一句話：結算是清償商務活動中債權債務的最終結果；清算是結清銀行間資金賬戶往來債權債務關係最終結果的一種過程。
前面幾位的答案火星文了～
清分=記賬
清算=算賬
結算=轉賬
國內各銀行間的清算與結算均依賴於中國人民銀行的大小額支付系統。
小額批量支付系統：除系統維護外，全年7X24小時工作。A行向B行匯款，單筆金額小於5W走小額支付系統。A行將向B行單筆小於5W的匯款逐一記錄（清分），依次湊夠5W為一個單位（清算），根據清算結果每5W一筆人民幣批量轉給B行（結算）。小額支付系統每日清算時間為8:30-17:00。在清算與結算未完成時B行會用自己在人行的備付金先為客戶進行墊付，所以B行的客戶收款是實時的。
大額實時支付系統:單筆交易金額大於5W的一律走該系統。比如:6月1號15:00 A行要付給B行2億，B行要付給A行1億，人民銀行處理中心先記下這兩筆交易（清分），然後軋差賬目二者相抵A行付給B行1億（清算），最後A行根據賬目核對結果實時將1億人民幣轉給B行（結算）。
銀聯這類清算企業負責的是將POS與ATM跨行轉賬、跨行取款的交易接入人行的大小額支付系統進行清算與結算。銀行的櫃檯業務是直接接入大小額系統的，所以不歸銀聯管。根據《中國銀聯銀行卡聯網聯合技術規範V2.1》定義：
清分 Clearing
對交易數據依據機構和交易類型進行分類匯總，並計算結算金額的過程。
清算 Settlement
指根據清分結果對交易數據進行凈額軋差和提交並完成資金劃撥的全過程。
指完成客戶賬戶間資金劃撥的全過程。
清算就是「算」：你欠我多少，我欠你多少，咋倆核對核對。給個結果，看最終是你給我錢還是我給你錢。
結算就是「給」：執行清算的結果。到底誰該給誰錢，給吧。
個人還是比較贊同彭小水的觀點，必須贊一個！後面的回答者主要犯了兩點錯誤：一、沒看清問題域「銀行業務」。二、書看少了，相關法律法規看少了。
就像你打麻將。
清分就是記誰給誰杠、放炮等。
清算就是打完大家交流一下看看記的對不對，誰進多少誰出多少。
結算就是決定誰進的錢由誰來出。
舉個具體例子來說。以刷卡消費為例。
比如cardholder A（假設來自杭州）拿著招行卡在商戶M（假設在西安）刷卡消費，則刷卡機記錄了消費信息。
（1）if 商戶M的刷卡機是招行裝的
then 在交易日第二天凌晨，刷卡機上的信息通過數據線傳輸到商戶當地分支行（西安招行）電腦系統中，然後傳輸到招行總行（深圳）系統，再將信息返回給cardholder A辦理卡片的分支行（杭州招行）進行扣款。整個交易環節清算結算完畢。
（2）if 商戶M的刷卡機是農行裝的
then 在交易日第二天凌晨，刷卡機上的信息通過數據線傳輸到商戶當地分支行（西安農行）電腦系統中，然後通過銀聯將信息反饋給cardholder A辦理卡片的分支行（杭州招行）進行扣款。整個交易環節清算結算完畢。
PS：如果在境外消費，則銀聯換成了國際卡組織（visa、mastercard等），使用美元進行結算，流程均同。
日切-&>預處理-&>清分-&>對賬-&>結算
二樓回答的似是而非
清算可以說是=清分+清算，如果不算上對賬的話，清分是收集數據，清算是根據規定凈額或者全額計算，下達清算指令
結算是接收到清算指令後，通過結算指令與相關支付系統對接，與對手行完成劃賬
補充下 @美國大香蕉 的回答。2013年的時候央行在大小額支付系統的基礎上投入二代支付系統，其中包括超級網銀，超級網銀是對大小額支付系統的一個補充，有兩大亮點：
1. 接入機構不再限於銀行。支付寶、財付通等第三方支付也可以接入，所以有的第三方支付給商戶提供的提現代發功能就是基於超級網銀做的。
2. 7*24小時實時到賬，單筆上限5萬元。這就相當於在非工作日非營業時間增加了一種大額支付系統特性的渠道了。只不過金額限制是跟小額系統一致的。
出於各種商業目的，不同渠道的業務採用不同的清算系統來實現跨行交易。大體如下：
1. 銀行櫃檯：直接用大小額系統；
2. 手機網銀：大小額系統 + 超級網銀；
3. ATM：信息流由銀聯處理，即銀聯CUPS為銀行間交易提供指令的轉接和清分；資金流則由銀聯通過大額系統完成銀行間的資金劃撥；
4. POS：跟ATM類似，由銀聯處理信息流。不過資金流分兩部分，發卡行和收單行之間的資金劃撥由銀聯通過大額系統完成；收單行與商戶賬戶的資金劃撥由銀聯通過小額系統完成。
找了張建行手機銀行的圖，從這些文案可以看到他們轉賬的邏輯是：
Ps：從一些資料中找過來的答案，如果侵權，請通知我刪除^_^
中國現代化支付系統CNAPS（China National Advanced Payment System）是中國人民銀行按照我國支付清算需要，利用現代計算機技術和通信網路開發建設的，能夠高效、安全處理各銀行辦理的異地、同城各種支付業務及其資金清算和貨幣市場交易資金清算的應用系統，是中央銀行履行支付清算職能，改進金融服務的重要核心系統。目前，中國現代化支付系統主要包括大額實時支付系統、小額批量支付系統、全國支票影像系統、境內外幣支付系統、電子商業匯票系統和網上支付跨行清算系統等，其中大額實時支付系統、小額批量支付系統、支票影像交換系統和電子商業匯票系統與各企事業單位及百姓的工作生活密切相關。
●大額支付系統HVPS ( High Value Payment System)
大額實時支付系統於2002年10月8日投產試運行，2005年6月24日完成全國推廣。該系統主要處理同城和異地的大額貸記支付業務和緊急的小額貸記支付業務。大額支付系統採取逐筆實時發送方式處理支付業務，全額清算資金，主要為銀行業金融機構和金融市場提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服務，是支持貨幣政策實施和維護金融穩定的重要金融基礎設施。
大額支付系統是廣大企業和百姓日常跨行匯款的最好途徑，它款額實時清算資金，只要到任意一家可以辦理匯款業務的銀行網點，都可以向銀行工作人員提出通過大額支付系統進行資金匯劃。原則上大額支付系統處理5萬元以上的匯款業務，當然5萬元以下也可以通過大額支付系統匯劃，但是只受理緊急款項，手續費要高一點。
●小額支付系統BEPS （Bulk Electronic Payment System）
小額批量支付系統於2005年11月28日投產試運行，2006年6月26日完成全國推廣。該系統主要處理同城和異地紙憑證截留的借記支付業務以及每筆金額在規定金額起點以下的小額貸記支付業務。小額批量支付系統採取批量發送支付指令，軋差凈額清算資金，主要為社會提供低成本、大業務量的支付清算服務。
小額支付系統實行7×24小時連續運行，可為廣大企事業單位和居民個人提供全天候不間斷的支付服務。小額支付系統能夠支撐各種支付工具的應用，批量組包發送支付指令，每包最多可達2000筆，根據業務品種、發送業務時間段不同，每筆收費在0.1-0.5元左右，交易成本低廉。目前小額貸記業務金額上限為5萬元，借記業務不設金額上限。小額支付系統最重要的為廣大企業和百姓提供服務的功能是定期業務和通存通兌業務。
CNAPS有兩級處理中心，即國家級處理中心（NPC）和各級城市處理中心（CCPC）。國家級處理中心分別與各級城市處理中心鏈接，個參加銀行在於所屬處理中心鏈接，辦理資金清算。例如在上海工商銀行開戶的甲公司匯出50萬人民幣給在北京中國銀行開戶的乙公司，其資料信息傳遞的流程是：
上海工商銀行
↓
上海CCPC
↓
NPC
↓
北京CCPC
↓
北京中國銀行
無論是大額實時支付系統還是信額批量支付系統，都是 按此流程辦理資金清算。
可以從鏢局的發展來看這個問題，蘇州的一位老爺想要賄賂北京的一個官員，打算給他送一噸銀子，不過銀子太多，運過去太難了，這個老爺就把銀子通過當地的票號來轉給這個官員，票號收到銀子後給這個老爺一個匯票，並自己拿出賬本記賬。這個老爺把拿到的匯票託人帶給這個官員。三日後這個官員收到了匯票，一頓23333，趕緊去北京的票號取了銀子出來。此時，賄賂已經完成了。但是兩家票號之間賬還沒清，北京的票號一下子少了一噸銀子，掌柜的急的嘴上直起泡，一直等到和蘇州的票號約定的時間到了僱傭了一個鏢局把這一噸銀子運到北京的票號，這個掌柜的嘴上的泡才消下去。這個事情所有人才算嘆了口氣都算完。
從這個例子可以看出來：
因此，清算就是信息流的計算，結算是資金流的計算。
舉個例子，用戶A在某團購網站上訂購了商家A的服務，用支付寶在線支付1000塊錢，用戶B訂購了商家A的服務，花了500塊錢，該團購網站抽佣10%。
清分：
記錄用戶A支付了1000元=1元（支付寶手續費）+100(公司抽佣費用)+899（商家結算金額）
記錄用戶B支付了500元=1元（支付寶手續費）+50（公司抽佣費用）+449（商家結算金額）
清算：
計算商家A的結算費用：899+449=1348
結算：
給商家結算賬戶打款1348元
支付系統實現時一般會把清算和結算模塊分離，可以採用實時清算+定時結算方式，清算的金額在經過一定的凍結期後並系統對賬準確無誤後再結算，結算可採用兩種方式：用戶自主提現或者系統自動打款
看了前面的答案覺得把前三個答案結合在一起，這個答案就全面了。
asdasdsa3：給出了一個嚴格定義。
彭小水
：把上面的定義用較為通俗的話解釋了一遍。
美國大香蕉：舉了個例子。
感興趣的朋友可以按照上面的順序看一遍就懂了。
結算是銀行與客戶之間的。
個人理解，在金融市場業務中，清算是指根據交易信息生成我方證實、指令信息，並和對手方證實、指令進行匹配確認；而結算是指對於清算的雙方確認結果，進行發報、資金劃撥並記賬的過程。
可以簡單理解為，清算即為算帳，但未完成結賬，而結算是對算帳後進行了結賬的動作，表示交易的主體之間債務和債權的結束。
舉個例子：一個B2C的電商平台，每天發生著成千上萬筆交易，清算就是算清楚每一筆交易由誰付給誰，多少錢，什麼時候以什麼方式等問題，待完成交易，把這筆錢結算給賣家。
招行清算通就是這麼一個適用於電商平台的支付清算結算解決方案，為企業平台提供了一站式分賬管理和結算服務，從而有效提高平台的效率。
簡單地說，清算是個過程，結算就是最後錢交付。清算是結清資金賬戶債權債務關係最後結果的過程；結算就是清償債權債務的最終結果。
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